根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》第二十條的規(guī)定，常德市審計(jì)局于2018年3月6日至5月18日對常德市經(jīng)濟(jì)建設(shè)投資集團(tuán)有限公司（以下簡稱市經(jīng)投集團(tuán)公司）2017年資產(chǎn)負(fù)債損益情況進(jìn)行了審計(jì)?，F(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：

1.基本情況

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

市經(jīng)投集團(tuán)公司是由常德市人民政府出資組建的國有獨(dú)資有限責(zé)任公司，注冊資本10億元。主營市政建設(shè)項(xiàng)目投資，建設(shè)工程設(shè)計(jì)、施工，經(jīng)銷金屬材料，自有房屋和設(shè)備租賃、房地產(chǎn)開發(fā)，酒店資產(chǎn)管理、技術(shù)咨詢服務(wù)，水利工程項(xiàng)目建設(shè)投資與管理及咨詢等業(yè)務(wù)。該公司內(nèi)設(shè)8個(gè)部室。下設(shè)20個(gè)全資一級子公司,其中有7個(gè)一級子公司下設(shè)15個(gè)二級全資子公司、6個(gè)二級參股子公司;受國資委委托管理公司4家。

截止2017年12月底，公司在編在崗職工2980人，其中：集團(tuán)本部77人、子公司2903人，內(nèi)退、內(nèi)養(yǎng)、退休及停薪留職人員620人，聘用人員（含物業(yè)公司保安、保潔）等1173人。此外，市二醫(yī)院人事、編制均屬市衛(wèi)計(jì)委管轄，人員未統(tǒng)計(jì)在內(nèi)。

（二）資產(chǎn)負(fù)債損益情況

據(jù)市經(jīng)投集團(tuán)公司提供的合并會(huì)計(jì)報(bào)表反映（含受國資委委托管理的4家公司），2017年末資產(chǎn)總額10353571.19萬元，負(fù)債總額5680935.12萬元，所有者權(quán)益總額4672636.07萬元。

2017年，該集團(tuán)公司營業(yè)總收入801651.11萬元，投資收益6611.26萬元，資產(chǎn)處置收益4951.08萬元，其他收益18416.31萬元，營業(yè)外凈收益707.73萬元；營業(yè)總成本748321.12萬元，所得稅費(fèi)用26066.84萬元；實(shí)現(xiàn)凈利潤57949.54萬元。

2.審計(jì)評價(jià)

3.國有資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)了保值增值。

（二）項(xiàng)目建設(shè)呈現(xiàn)新亮點(diǎn)。

（三）內(nèi)部管理體系得到了進(jìn)一步完善。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理處罰意見

（一）融資貸款及債務(wù)管理方面存在的問題

融資貸款規(guī)模未得到合理控制，資金利用率偏低。

（二）財(cái)務(wù)收支及管理方面存在的問題

1.銀行賬戶管理不嚴(yán)，多頭開戶。

2.違規(guī)向部分人員發(fā)放建造師、崗位資格證等補(bǔ)貼。

3.匯豐小貸公司貸款發(fā)放不規(guī)范。

（三）建設(shè)項(xiàng)目管理方面存在的問題

1.違規(guī)給流動(dòng)資金融資的融資中間人對接工程項(xiàng)目。

2.市經(jīng)投集團(tuán)下屬公司審核把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致部分融資中間人違規(guī)借用施工企業(yè)資質(zhì)承接工程項(xiàng)目。

3.個(gè)別國家工作人員為他人承攬工程提供便利。

4.所屬施工企業(yè)轉(zhuǎn)包、分包工程項(xiàng)目，且違規(guī)收取管理費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用。

5.湘雅常德醫(yī)院項(xiàng)目重大投資變更未按規(guī)定上報(bào)相關(guān)主管部門審批。

6.部分項(xiàng)目工程建設(shè)程序不合規(guī)。

四、審計(jì)處理處罰及整改情況

上述問題，市審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告并責(zé)成市經(jīng)投集團(tuán)公司進(jìn)行整改和處理，市經(jīng)投集團(tuán)公司收到審計(jì)報(bào)告后高度重視，積極組織相關(guān)人員，切實(shí)抓好對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改。截至公告時(shí)止，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題已整改到位。